Бухгалтерские и налоговые услуги

Мы эффективно и качественно решаем поставленные задачи и предлагаем наиболее оптимальные варианты достижения ваших целей.

Мы эффективно и качественно решаем поставленные задачи и предлагаем наиболее оптимальные варианты достижения ваших целей.

Мы эффективно и качественно решаем поставленные задачи и предлагаем наиболее оптимальные варианты достижения ваших целей.

Новый список запрещенных операций от ЦБ

« Назад

Новый список запрещенных операций от ЦБ 03.12.2018 14:41

Если платежи за товары из стоп-списка в течение дня превысят этот лимит, банк проконтролирует операции 

Банки ищут новую схему обналички. Суть схемы в том, что оптово-розничные организации продают наличную выручку. Это, например, розничные магазины, рынки, автосалоны. Такая компания получает наличные от клиентов, не инкассирует их, а передает заказчикам обналички. Схема. Заказчики оплачивают наличные — перечисляют оптово-розничной компании деньги, но не напрямую, а через счета технических организаций.

Цель банкиров — отследить и заблокировать платежи, которые проводит техническая компания. Для этого ЦБ привел признаки рискованных платежей. О них читайте ниже. Оцените, попадут ли ваши платежи под новые критерии. Если да, то потребуется устно пояснить банкирам детали платежа. Иначе банк не проведет операцию.

Кроме того, ЦБ сообщил банкам, что высокорискованные клиенты сместили операции в малый и микробизнес. Значит, банки теперь будут больше обращать внимания на платежи малых и микропредприятий. Это подтвердили опрошенные нами банкиры.

  • Схема обналички, которую раскрыл ЦБ

1схема

  • Платежи свыше миллиона рублей

Банк проверит операции по счету, если в течение дня компания отправила платежки на сумму более 1 млн руб. При расчете этого показателя будут учитывать не все списания со счета, а только суммы с назначением платежа из перечня, который привел ЦБ. Банк также проверит получателя платежа и оценит, попадает ли сама компания под признаки технической. Об этом читайте ниже.

На заметку

Оплату каких товаров банки взяли на контроль 

 

1. Автомобили.

 

3. Сигареты, другие табачные изделия.

 

2. Овощи, фрукты, кондитерские изделия, другие продовольственные товары.

 

4. Лекарства, запчасти, другие непродовольственные товары.

  • Переводы на счета торговых компаний

Если платежи превышают лимит в 1 млн руб., то банкиры проконтролируют суммы, которые компания отправляет торговым организациям. Их список — ниже.

Код ОКВЭД получателя банк сверит с перечнем подозрительных видов деятельности. В нем более 130 кодов. Например, 46.36.1 «Торговля оптовая сахаром», 46.69.5 «Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием» и другие.

Скачайте полный перечень кодов ОКВЭД из письма ЦБ. 

  • Деньги перечисляет компания, похожая на техническую

Банк проверит, попадает ли компания, которая перечисляет деньги, под признаки технической организации.

У технической компании, как правило, нет связи между основаниями, по которым деньги зачисляются на счет и списываются с него. Например, на счет поступают деньги за оборудование, стройматериалы, строительно-монтажные работы, услуги. А списываются как оплата за продукты, автомобили, бытовые товары и т. д. Либо компания маскирует платежи. Например, указывает в назначении платежа «оплата по договору», «оплата за товар», «оплата по счету».

Банкиры сообщили, что будут отказывать в платеже, если компания не указала конкретные товары, работы или услуги. Поэтому указывайте эти данные, приводите также дату и номер договора или счета.

На заметку

Какие получатели денег попали в стоп-список 

 

1. Дистрибьюторы и логистические центры, торгующие табачными изделиями.

 

3. Автосалоны.

 

2. Импортеры овощей и фруктов, оптовые компании, торгующие ими.

 

4. Производители кондитерских изделий, сельскохозяйственных продуктов и других продовольственных товаров.

Как будет действовать банк, если выявит рискованную операцию

Банки будут сразу приостанавливать рискованные платежи. Сейчас банки зачастую сначала проводят платежку, а затем запрашивают документы. Теперь банки сместят акцент на онлайн-контроль. То есть будут блокировать платеж, который вызывает подозрение. Для этого банкиры настроят программы, чтобы они автоматизированно проверяли платежи по новым критериям.

Рискованные платежи банк сначала приостановит на один операционный день. Проведет платеж банк после того, как его проанализирует. Схема — ниже. Если у банкиров возникнут вопросы, они позвонят в компанию. Банкиры уточнят данные о платеже — сумму, назначение, получателя, спросят, когда подписали платежку. Могут попросить сообщить сведения о деятельности компании.

Если в итоге платеж вызовет подозрения, банк откажется его проводить.

  • Как будет действовать банк, если заподозрит обналичку

2схема

Какими способами обналичивают деньги

3cхема

Источник: cbr.ru>«Банк России сегодня»>«Противодействие отмыванию...»>«Противодействие легализации...»>«Структура сомнительных операций в банковском секторе в первом полугодии 2018 г.»

Какие отрасли заказывают обналичку

4схема

Источник: cbr.ru>«Банк России сегодня»>«Противодействие отмыванию...»>«Противодействие легализации...»>«Секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги в первом полугодии 2018 г.»


Шпаргалка

Признаки технической компании

1. Не относится к крупному или среднему бизнесу.
2. Зарегистрирована 1 января 2016 года или позже.

3. Не является некредитной финансовой организацией (например, микрофинансовой и т. д.).
4. Открыла счет в банке 1 января 2017 года или позже.

5. Налоговая нагрузка максимум 2 процента.

 

Материалы для скачивания:

ОЛЬГА СОЛДАТОВА, 
ведущий эксперт журнала «Главбух»

Ссылка на источник: https://e.glavbukh.ru/article.aspx?aid=687003&IdSL=4138976050&IdBatch=3907908&utm_medium=letter&utm_source=letterpopular&utm_campaign=letterpopular_2018.11.28_issue_articles_gb_part-read_28.11.2018_ai_notread_readers_20599

 


Новости
все новости
14 Февраля 2020, 09:01

Срок действия ЕНВД могут продлить на три года. В Госдуму внесли законопроект, который предлагает продлить применение вмененки до 2024 года.

13 Февраля 2020, 09:14
ФНС изменила реквизиты кассового чека и утвердила поправки в форматы фискальных данных (приказ ФНС от 29.08.2019 № ММВ-7-20/434@). Изменения вступят в силу с 1 марта 2020 года.
12 Февраля 2020, 09:05
С 1 февраля 2020 года на дисплее торгового автомата должен показаться QR-код. Это обязательная техническая особенность аппаратов, владельцы которых решили не выдавать и не направлять кассовые чеки через вендинг.
11 Февраля 2020, 14:43
Справки 2-НДФЛ отправляйте налоговикам по новым правилам. В ФНС подтвердили, что действуют они уже с отчетности за 2019 год. 
07 Февраля 2020, 09:50
Пенсионный фонд опубликовал шесть примеров заполнения формы СЗВ-ТД для различных кадровых ситуаций. Учтите эти образцы, когда будете заполнять форму за январь. Сдать СЗВ-ТД надо не позднее 17 февраля 2020 года.
Поделитесь нашим сайтом в социальных сетях:
График работы:
Пн-Пт с 9:00 до 17:30
Сб-Вс выходной
Яндекс.Метрика